Įrsreikningur
Hafnarfjaršarbęjar fyrir įriš 2002 var samžykktur ķ bęjarstjórn Hafnarfjaršar
žann 3. jśnķ sl.
Reikningsskil sveitarfélaga eru nś ķ
fyrsta sinn fęrš til samręmis viš almenn reikningsskil fyrirtękja. Rekstrareiningar bęjarfélagsins skiptast ķ
A og B hluta og kemur sś skipting fram ķ reikningsskilunum. Til A hluta telst starfsemi sveitarsjóšs sem
aš hluta eša öllu leyti er fjįrmögnuš meš skatttekjum. Sś starfsemi sem tilheyrir A hlutanum eru
ašalsjóšur(mįlaflokkar), Eignasjóšur og Žjónustumišstöš. Til B hluta teljast fjįrhagslega sjįlfstęš
fyrirtęki sem eru Hafnarsjóšur, Vatnsveita, Hśsnęšisskrifstofa og Frįveita , en
žau eru aš öllu leyti ķ eigu
Hafnarfjaršarbęjar.
Nišurstöšur įrsreiknings
2002 vķkja nokkuš frį fjįrhagsįętlun 2002.
Heildareignir A hluta stofnanna
aukast hins vegar um 639 m.kr. į milli įra og um 718 m.kr. hjį B hluta
fyrirtękjum. Heildarskuldir A hluta
stofnanna hękka um 61 m.kr. og um 570 m.kr. hjį B hluta fyrirtękjum, žrįtt
fyrir umtalsveršar fjįrfestingar sem fjįrmagnašar voru meš lįnsfé sem og
verulega hękkun lķfeyrisskuldbindinga
umfram įętlanir. Hagstęš žróun į gengi
erlendra lįna vegur aš verulegu leyti
upp į móti žeirri skuldaaukningu sem annars hefi oršiš.
Aš teknu tilliti til hękkunar lķfeyrisskuldbindinga
vķkur rekstur mįlaflokka(ašalsjóšs), fyrir fjįrmagnsliši, um 270 m.kr. frį
įętlun, eša sem nemur 5%.
Aš frįtaldri 60 m.kr. hękkun lķfeyrisskuldbindinga umfram įętlun fer
hlutfalliš nišur ķ 3%.
Ķ samanburši viš fjįrhagsįętlun 2002 er afkoma
sveitarfélagsins eftirfarandi ķ milljónum króna:
|
Sjóšir ķ A hluta
|
|
|
Fyrirtęki
ķ B hluta
|
|
|
|
2002
|
Įętlun
|
|
2002
|
Įętlun
|
|
Tekjur
|
|
|
|
|
|
|
Skatttekjur
|
5.009
|
4.996
|
|
|
|
|
Żmsar tekjur
|
680
|
671
|
|
634
|
659
|
|
Gjöld
|
5.689
|
5.667
|
|
634
|
659
|
|
Laun og launatengd gjöld
|
3.114
|
2.863
|
|
107
|
100
|
|
Annar rekstrarkostnašur
|
2.553
|
2.485
|
|
201
|
153
|
|
|
5.667
|
5.348
|
|
308
|
253
|
|
Afskriftir
|
275
|
245
|
|
146
|
166
|
|
|
5.942
|
5.593
|
|
454
|
419
|
|
Ašrar tekjur og gjöld
|
|
|
|
|
|
|
Óvenjulegir lišir
|
63
|
62
|
|
25
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rekstrarnišurstaša fyrir vexti
|
-316
|
12
|
|
155
|
240
|
|
Vaxtatekjur og (vaxtagjöld)
|
776
|
286
|
|
51
|
-122
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rekstrarnišurstaša įrsins
|
460
|
298
|
|
163
|
118
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sjóšir ķ A hluta
|
|
|
Fyrirtęki ķ B hluta
|
|
|
|
2002
|
Įętlun
|
|
2002
|
Įętlun
|
|
Śr sjóšstreymi
|
|
|
|
|
|
|
Veltufé frį rekstri
|
126
|
146
|
|
137
|
231
|
|
Handbęrt fé frį rekstri
|
17
|
118
|
|
137
|
231
|
|
Fjįrfestingarhreyfingar
|
-699
|
-499
|
|
-122
|
-162
|
|
Fjįrmögnunarhreyfingar
|
684
|
540
|
|
-15
|
-71
|
|
Handbęrt fé ķ lok įrs
|
10
|
168
|
|
36
|
33
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sjóšir ķ A hluta
|
|
|
Fyrirtęki
ķ B hluta
|
|
|
|
2002
|
2001
|
Breyt.
|
2002
|
2001
|
Breyting
|
Śr efnahagsreikningi
|
|
|
|
|
|
|
Heildareignir
|
11.660
|
11.021
|
639
|
6.835
|
6.117
|
718
|
Heildarskuldir
|
10.312
|
10.251
|
61
|
4.114
|
3.544
|
570
|
Eigiš fé
|
1.348
|
771
|
577
|
2.720
|
2.573
|
147
|
Rekstur og sjóšstreymi.
Heildarskatttekjur
A hluta stofnanna į įrinu 2002 nįmu 5.009 m.kr. 12 m.kr. betri nišurstaša
en reiknaš var meš ķ fjįrhagsįętlun. Žį
nema ašrar tekjur 680 m.kr. sem er ķ
samręmi viš įętlun. Rekstrargjöld aš
meštöldum afskriftum og óreglulegum lišum nįmu 6.005 m.kr. samanboriš viš 5.655 m.kr. ķ fjįrhagsįętlun. Afkoma fyrir
fjįrmagnsliši er žvķ neikvęš um 316 m.kr. og vķkur žvķ um 328 m.kr. frį
įętlun. Fjįrmagnslišir eru jįkvęšir um
776 m.kr., eša 490 m.kr. umfram įętlun. Rekstrarafkoma įrsins er žvķ jįkvęš um 460
m.kr., sem er 162 m.kr. betri afkoma en įętlanir geršu rįš fyrir.
Ef
gerš er grein fyrir helstu frįvikum ķ rekstri, žį hękkušu
lķfeyrisskuldbindingar um 60 m.kr. umfram žaš sem įętlanir geršur rįš fyrir.
Skżringa er aš leyta ķ neikvęšri raunįvöxtun eftirlaunasjóšs
Hafnarfjaršar. Žį varš
rekstrarkostnašur ķ fręšslumįlum 100 m.kr. hęrri en įętlanir geršur rįš fyrir
sem ašallega skżrist af launabreytingum
vegna kjarasamninga og breytinga į skólastarfi sem ekki var séš fyrir. Žį reyndist rekstrarkostnašur į umhverfis-
og tęknisviši, ķ Žjónustumišstöš og Eignasjóši 81 m.kr. hęrri en įętlanir geršu
rįš fyrir. Žar vegur žyngst 14
m.kr. aukning śtgjalda ķ
Žjónustumišstöš, 23 m.kr. aukning śtgjalda ķ Eignasjóši og 36 m.kr. aukning
śtgjalda ķ hreinlętismįlum og umferšar- og öryggismįlum. Žį tók rekstur
félagsžjónustu 20 m.kr. meira til sķn
en įętlanir geršu rįš fyrir. Žį
reyndist stušningur viš ęskulżšs- og ķžróttamįl 28 m.kr. meiri en rįšgert var.
Veltufé frį rekstri nam 126 m.kr.
samanboršiš viš 146 m.kr. ķ fjįrhagsįętlun.
Stjórnendum sveitarfélagsins er ljóst aš žetta er meš öllu óįsęttanleg nišurstaša, en žessari stęrš er ętlaš aš
męta afborgunaržörf sveitarsjóšs įsamt naušsynlegum fjįrfestingum. Viš gerš fjįrhagsįętlunar fyrir įriš 2003
var strax brugšist viš fyrirsjįanlegum rekstrarvanda meš žvķ aš grķpa til 300 m.kr. hagręšingarašgerša sem gert er rįš fyrir aš
auki veltufé frį reksti ķ 580 m.kr. Žį
hefur sveitarfélagiš sett sér žaš markmiš viš gerš langtķmaįętlunar fyrir įrin
2004-2006 aš auka veltufé frį rekstri um 220 m.kr. milli įranna 2003 og 2004 og
um 340 m.kr. milli įranna 2003 og 2005.
Žannig ętti aš vera séš fyrir naušsynlegum afgangi til nišurgreišslu
skulda og fjįrfestinga.
Rekstrarafkoma B hluta fyrirtękja
fyrir fjįrmagnsliši er jįkvęš um 155 m.kr. sem er 85 m.kr. verri afkoma en
įętlanir geršu rįš fyrir. Fjįrmagnslišir eru jįkvęšir um 51 m.kr., eša 173 m.kr. umfram įętlun. Rekstrarafkoma įrsins er žvķ jįkvęš um 163
m.kr., sem er 45 m.kr. betri afkoma en įętlanir geršu rįš fyrir.
Ef gerš er grein fyrir helstu frįvikum
ķ rekstri, žį tók Hafnarsjóšur į sig tjón vegna Óseyrar aš fjįrhęš 25 m.kr. sem ekki var gert rįš fyrir ķ
įętlunum. Žį reyndist višhaldkostnašur
drįttarbįtsins Žróttar 14 m.kr. hęrri en įętlanir geršu rįš fyrir. Žį fór rekstur hafnarmannvirkja og skrifstofu
um 10 m.kr. framśr įętlun. Afkoma
Hśsnęšisskrifstofu sżndi 27 m.kr. verri afkomu en įętlanir geršur rįš fyrir,
žar af 17 m.kr. vegna aukinna afskrifta. Žį sżndi afkoma Vatnsveitu 14 m.kr.
verri afkomu en įętlanir geršur rįš fyrir.
Fjįrfestingarhreyfingar
Fjįrfestingarhreyfingar A hluta
stofnanna reyndust 200 m.kr. hęrri en įętlanir geršur rįš fyrir. Žar af reyndust gatnageršartekjur 60 m.kr.
lęgri en įętlanir geršur rįš fyrir auk žess sem kostnašur viš gatnagerš fór 26
m.kr. framśr įętlun. Žį breyttust eignarhlutar ķ félögum og langtķmakröfur um
105 m.kr.
Fjįrfestingarhreyfingar B hluta
fyrirtękja reyndust 40 m.kr. lęgri en įętlanir geršur rįš fyrir.
Fjįrmögnunarhreyfingar
Fjįrmögnunarhreyfingar
reyndust 144 m.kr. hęrri en įętlanir geršu rįš fyrir. Aukning skammtķmalįna
skżrir žį breytingu aš mestu leyti
Efnahagur
Heildareignir A
hluta stofnanna aukast um 639 m.kr.
Žrįtt fyrir 274 m.kr. taprekstur fyrir fjįrmagnsliši og 600 m.kr.
lįntökur umfram nišurgreišslu skulda, žį hękka heildarskuldir ašeins um 61
m.kr. Skżringuna er aš finna ķ 1.017 m.kr. gengishagnaši af erlendum lįnum
sem lękkar langtķmalįn sveitarsjóšs samsvarandi. Eigiš fé nemur 1.348 m.kr. og eykst um 577 m.kr. į milli įra, m.a. vegna įhrifa nżrra reikningsskila.
Heildareignir B hluta fyrirtękja aukast um 718 m.kr. Žį hękka heildarskuldir fyrirtękjanna um 570
m.kr.
Eigiš fé nemur 2.720 m.kr. og eykst um 147 m.kr. į milli
įra.
Lokaorš
Nišurstöšur
įrsreikninga Hafnarfjaršarbęjar fyrir
įriš 2002 sżna aš verulegra breytinga er žörf ķ rekstri sveitarfélagsins žannig
aš séš verši fyrir afborgunum lįna og naušsynlegum fjįrfestingum. Ķ fjįrhagsįętlun įrsins 2003 var fyrsta
skref naušsynlegra ašhaldsašgerša stigiš.
Viš gerš langtķmaįętlunar fyrir įrin 2004-2006, sem rįšgert er aš leggja
fram ķ byrjun jśnķ, veršur nęsta skref ašhaldsašgerša stigiš, sem mešal annars
byggir į rekstrarśttektum rįšgjafafyrirtękja sem miša aš aukinni skilvirkni og bęttri žjónustu ķ rekstri
sveitarfélagsins, auk žess sem sett verša fram skżr markmiš um
įrangursstjórnun.